固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的提取與企業(yè)日常經(jīng)營管理無直接關(guān)聯(lián),導(dǎo)致減值的情形也并非是經(jīng)常發(fā)生的,因而減值準(zhǔn)備的計(jì)提時(shí),借記"營業(yè)外支出--計(jì)提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備"科目,貸記"固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備"科目.

對(duì)付科目也就是營業(yè)外支出.

金蝶帳套里怎樣計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

在計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備時(shí),依照以下步驟:

1、單擊"計(jì)提減值準(zhǔn)備",進(jìn)入"固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備輸入界面",手工錄入"計(jì)提減值準(zhǔn)備"金額.

2、在固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備輸入表中,可以進(jìn)行過濾,條件是:按固定資產(chǎn)代碼、固定資產(chǎn)名稱、固定資產(chǎn)種別、型號(hào)、經(jīng)濟(jì)用處、寄存地點(diǎn)、備注、使用狀態(tài)、入賬時(shí)原值變動(dòng)方式、入賬日期、入賬原值、入賬時(shí)累計(jì)折舊、折舊方法、固定資產(chǎn)科目代碼、累計(jì)折舊科目代碼、減值準(zhǔn)備科目代碼、期初原值、期初累計(jì)折舊、期初預(yù)計(jì)凈殘值、期初減值準(zhǔn)備等.目的是方便操作.

3、完成金額錄入后,對(duì)錄入值進(jìn)行確認(rèn).

4、通過點(diǎn)擊"生成憑證"來實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)生成計(jì)提減值準(zhǔn)備的憑證.

5、對(duì)當(dāng)期計(jì)提的減值準(zhǔn)備的計(jì)提表可以打印,作為憑證附件.

注意事項(xiàng):1、如果已全額計(jì)提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn),則不再計(jì)提折舊.2、錄入減值準(zhǔn)備的沖回?cái)?shù)時(shí),沖回的金額不能大于已提減值準(zhǔn)備總額.3、生成減值準(zhǔn)備憑證后,如果要對(duì)當(dāng)期錄入的減值準(zhǔn)備金額進(jìn)行修改,必須先刪除減值準(zhǔn)備憑證,才能修改,用戶不能直接修改系統(tǒng)生成的減值準(zhǔn)備憑證.4、如果新建賬套選擇行業(yè)為"小企業(yè)會(huì)計(jì)制度",則不需要計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備.

金蝶KIS專業(yè)版進(jìn)銷存結(jié)帳的流程是什么

在每月要結(jié)帳前,先全面檢查倉存系統(tǒng)中的單據(jù)有沒有審核,以及數(shù)量為零等異常情況.方法是進(jìn)入單據(jù)序時(shí)簿,以入庫業(yè)務(wù)、出庫業(yè)務(wù)分別篩選出未審核的單據(jù)以及數(shù)量為0的單據(jù),然后加以修改審核.對(duì)于已審核而有錯(cuò)誤的單據(jù),要先進(jìn)行反審核,然后修改,再進(jìn)行審核.進(jìn)入存貨核算系統(tǒng),按左列內(nèi)容分別進(jìn)入核算.

第一步:入庫核算

①外購入庫核算:并非普通意義上的外購入庫單所生成的外購入庫業(yè)務(wù),而是指經(jīng)由采購系統(tǒng)開出采購的那局部業(yè)務(wù).原外購入庫單生成的外購入庫業(yè)務(wù),在這里是"存貨估價(jià)入帳".

②存貨估價(jià)入帳:主要是檢查一下在倉存系統(tǒng)中審核過的外購入庫單有沒有進(jìn)入存貨核算系統(tǒng).留意在選擇紅藍(lán)字時(shí)選擇"全部",才可以選出全部單據(jù).如果正常,可直接退出.

③自制入庫核算:可分別根據(jù)產(chǎn)品入庫實(shí)際成本以及產(chǎn)品入庫計(jì)劃成本以及盤盈、盤虧進(jìn)行過濾.進(jìn)入主界面,注意在菜單工具中選擇計(jì)劃價(jià)更新無單價(jià)單據(jù),對(duì)沒有單價(jià)的暫估入庫、其他入庫、自制入庫、委外加工入庫、紅字出庫單、本期不確定單價(jià)單據(jù)等進(jìn)行處理,將所有無單價(jià)單據(jù)以計(jì)劃價(jià)替代.辦法是選中本期核算單據(jù)項(xiàng)目后,直接按"更新",系統(tǒng)會(huì)提示有幾條單據(jù)被更新.然后,在自制入庫單據(jù)中按"核算"按紐.系統(tǒng)提示成功后,退出.

④其他入庫核算:相似于存貨估價(jià)入帳.

第二步:出庫核算

①首先請(qǐng)停止"不確定單價(jià)單據(jù)":查看有沒有不確定單價(jià)的單據(jù).假如有,請(qǐng)進(jìn)入倉存系統(tǒng)修正.在這里不確定單價(jià)的單據(jù)普通是單據(jù)自身錯(cuò)誤,由于前一步進(jìn)行的"方案價(jià)更新無單價(jià)單據(jù)"曾經(jīng)交換了大局部無單價(jià)單據(jù).

②資料出庫核算:點(diǎn)擊資料出庫核算按紐,進(jìn)入"結(jié)轉(zhuǎn)存貨本錢"界面.首先,請(qǐng)按"查看"按紐,看本期有沒有已審核但沒有單價(jià)的入庫單,有沒有沒有審核的單據(jù)以及不能肯定單價(jià)的單據(jù).假如有,請(qǐng)進(jìn)入倉存系統(tǒng)停止處置,然后點(diǎn)擊下一步,選中結(jié)轉(zhuǎn)本期所有物料只寫結(jié)轉(zhuǎn)有誤的物料、錯(cuò)誤日志,詳細(xì)到每一條分錄.點(diǎn)按下一步,系統(tǒng)會(huì)進(jìn)行材料出庫核算,如果中間出錯(cuò)誤停止,請(qǐng)查看錯(cuò)誤日志尋找出錯(cuò)原因,針對(duì)性地進(jìn)行修改.最后按上列步驟再進(jìn)行操作一次,直至成功.

第三步:計(jì)劃成本管理

如果本期有錄入調(diào)價(jià)單據(jù),注意有無審核,可在調(diào)價(jià)單據(jù)查詢中查看.

第四步:記帳憑證管理

①按工作要求設(shè)置好憑證模板.

按生成憑證,暫估沖回、外購入庫等等事務(wù)類型進(jìn)行過濾,選擇未生成憑證,系統(tǒng)會(huì)顯示符合要求的單據(jù),可選擇匯總或按單生成記帳憑證,這是存貨核算系統(tǒng)與總帳系統(tǒng)的接口,所以憑證模板一定要設(shè)置正確.假如在生成憑證過程中呈現(xiàn)錯(cuò)誤,請(qǐng)返回檢查憑證模板.如果總帳系統(tǒng)尚未啟用,則按匯總更方便些.

②在記帳憑證查詢中對(duì)生成的憑證停止審核.

第五步:期末處理

①期末結(jié)帳:進(jìn)入期末結(jié)帳界面后,點(diǎn)按"查看"按紐,先查看本期有沒有不契合請(qǐng)求的上述現(xiàn)象.如有,請(qǐng)?zhí)幹猛旰笤偻Ｖ菇Y(jié)帳.如果沒有,則按下一步,系統(tǒng)會(huì)進(jìn)行期末處理.假如不正確,請(qǐng)查看錯(cuò)誤提示,假如正確,則系統(tǒng)會(huì)提示成功.

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