在處理非本公司員工提交的報銷時，需要遵循一定的會計和審計原則。以下是一些建議步驟： 1. 確認(rèn)報銷資格：首先，確保該非本公司員工有權(quán)獲得報銷。這通常取決于他們與公司的關(guān)系（例如，他們是公司的顧問、合作伙伴或其他有業(yè)務(wù)往來的個體）。 2. 收集相關(guān)憑證：要求提供完整的原始憑證，如發(fā)票、收據(jù)等，以證明費用的真實性和合理性。 3. 審核費用：檢查所提供的憑證是否有效、合規(guī)，并確保費用是合理且必要的。如果有疑問，可以與相關(guān)部門或人員進(jìn)行溝通。 4. 編制記賬憑證：根據(jù)審核通過的費用，編制相應(yīng)的記賬憑證。通常情況下，這些費用會被記入“管理費用”或“銷售費用”等相關(guān)科目。 5. 錄入賬務(wù)系統(tǒng)：將編制好的記賬憑證錄入公司的財務(wù)軟件或賬務(wù)系統(tǒng)中。 6. 支付款項：根據(jù)公司的支付政策，安排對非本公司員工的報銷款項進(jìn)行支付。這可能涉及到銀行轉(zhuǎn)賬、支票或其他支付方式。 7. 歸檔憑證：將所有相關(guān)的原始憑證和記賬憑證進(jìn)行整理、歸檔，以備將來查閱和審計。 請注意，具體的會計處理方法可能會因公司的財務(wù)政策和所在地區(qū)的法律法規(guī)而有所不同。在進(jìn)行此類操作時，請務(wù)必遵循公司的相關(guān)規(guī)定和當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)。